【確定拠出年金(iDeCo)】「通算加入者等期間」の調べ方

おはよーさんです！　t_tです　٩( ”ω” )و
今日も１日、お疲れもん🍋

今日はコレ、確定拠出年金(iDeCo)の「通算加入者等期間」の調べ方についてです。

「通算加入者等期間」…？😨

皆さんは、確定拠出年金やiDeCoに加入されていますか？

近年、闇の組織(自民党)の政策により少子化となったため、

国民年金や厚生年金だけでは、老後の生活が厳しくなりがちになってきました。

闇の組織…💦。

そこで2001年に登場した制度が、「確定拠出年金(iDeCo)」です。

国民自身でも年金を作れる様にしたんですね。

確定拠出年金(iDeCo)とは…、

投資＆年金

つまり、投資とはいえ、あくまで確定拠出年金(iDeCo)は年金制度なんです。

年金という事で、色々な制約があるんですね。

その制約において使われる指標が、「通算加入者等期間」です。

t_t

国民年金や厚生年金で言う

「加入年数」の事だね(`･ω･´)b

そこで本記事では、「通算加入者等期間」についてやその調べ方などについて、

毎度シンプルに学んでいきましょう٩( ”ω” )و

【本記事の対象者】
【結論】
1. ①受給開始可能年齢
2. ②納税額
【現在の「通算加入者等期間」の調べ方】
【まとめ】

【本記事の対象者】

概ね60歳未満(在職中)の方

【結論】

回答：「通算加入者等期間」を確保せよ！

「通算加入者等期間」とは、加入しており且つ掛け金を拠出していた期間の事です。

t_t

加入してても掛け金を拠出していないと

「通算加入者等期間」には含まれないから、要注意！

「通算加入者等期間」は、下記の２つに大きな影響を及ぼします。

受給開始可能年齢
納税額

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掛け金の拠出(積立)を止めない事が

重要なんだね(`･ω･´)b

それぞれ、具体的にみてみましょう。

①受給開始可能年齢

国民年金にも、「受給資格期間」なる受給のために必要な加入期間(10年)が定められています。

それと同様に、確定拠出年金(iDeCo)にも似たものが定められており、

受給開始可能年齢が「通算加入者等期間」によって変わるんですね。

参照元：通算加入者等期間｜用語集｜企業年金連合会

60歳から受け取れるのは、

合計で10年間以上積立てた人だけなんですね！

②納税額

確定拠出年金(iDeCo)は、投資の利益に対しては確かに非課税なのですが、

受取時には税金が発生する事は普通にある事なんですね。

納税額の計算は、受取り方によって下記２種類の計算方法があります。

年金として毎月受取る場合：雑所得による総合課税での税金計算
一括で受取る場合：退職金としての税金計算

これについては詳細記事がありますので、下記リンクを参考にしてみて下さい。

〈関連リンク〉

【確定拠出年金】わかりやすく関連記事をまとめました…

過去の確定拠出年金の関連記事を、まとめてみた。

【注意】退職時（FIRE）の税金対策

退職時の税金対策について考えていく。

上記のうち、基本的には「一括で退職金として受取る」方が良い場合が多いのですが、

その際、「実際の会社の退職」と「確定拠出年金の一括受取(解約)」との時間差によっては、

退職所得控除を２度使う事が出来るんですね。

t_t

この時間差を判断するのに、

「通算加入者等期間」が使われるんだ。

退職所得控除を２度使えるのは、下記のどちらかに該当する場合です。

会社を退職後、20年以上経過して、確定拠出年金(iDeCo)を一括受取した場合
確定拠出年金(iDeCo)を一括受取した後、5年以上経過して、会社を退職した場合

では、会社の退職金2000万円、確定拠出年金の一括受取額を2000万円[計4000万円]と仮定して、

受け取るタイミングによって納税額がそれぞれどう変わるのか、下表で概略比較してみましょう。

	１回目受取時納税額	２回目受取時納税額	合計納税額	判定
例① 退職(41歳)の19年後にiDeCoを一括受取	128万円	108万円	236万円	×
例② 退職(40歳)の20年後にiDeCoを一括受取	139万円	0円	139万円	〇
例③ iDeCoを一括受取(61歳)の4年後に退職	0円	178万円	178万円	×
例④ iDeCoを一括受取(60歳)の5年後に退職	0円	0円	0円	〇